총급여와 부양가족 수, 올해 낸 소득세를 넣으면 연말정산으로 돌려받을(또는 더 낼) 금액을 간이 계산해요. 근로소득공제·기본공제·세율·근로소득세액공제·표준세액공제를 반영해요.
연말정산 환급금 예상 계산기
연말정산 환급금은 이렇게 정해져요
연말정산은 1년 동안 매달 원천징수로 미리 낸 소득세와, 연간 소득·공제를 모두 반영해 다시 계산한 결정세액을 비교하는 절차예요. 미리 낸 세금이 결정세액보다 많으면 차액을 돌려받고, 적으면 더 내요. 계산 순서는 총급여에서 근로소득공제를 빼 근로소득금액을 구하고, 기본공제(1인당 150만원)와 국민연금·건강보험 등 보험료 공제를 빼 과세표준을 만든 뒤, 6%부터 45%까지의 누진세율로 산출세액을 구해요. 여기서 근로소득세액공제와 표준세액공제(13만원)를 빼면 결정세액이에요.
이 간이 계산기에서 빠진 항목
신용카드 소득공제, 주택청약·주택자금 공제, 보장성보험·의료비·교육비·기부금 세액공제, 월세 세액공제, 자녀 세액공제는 개인별 차이가 커서 넣지 않았어요. 이런 공제가 있으면 실제 환급액은 계산 결과보다 커져요. 반대로 표준세액공제 대신 특별세액공제를 선택하면 13만원 공제는 적용되지 않아요.
세율표 (2026년 귀속)
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% | – |
| 5,000만원 이하 | 15% | 126만원 |
| 8,800만원 이하 | 24% | 576만원 |
| 1억 5천만원 이하 | 35% | 1,544만원 |
| 3억원 이하 | 38% | 1,994만원 |
| 5억원 이하 | 40% | 2,594만원 |
| 10억원 이하 | 42% | 3,594만원 |
| 10억원 초과 | 45% | 6,594만원 |
정확한 계산은 홈택스에서
홈택스 연말정산 미리보기 서비스는 국세청이 수집한 간소화 자료를 바탕으로 예상 세액을 보여줘요. 이 계산기는 구조를 이해하고 대략의 환급 여부를 가늠하는 용도로 쓰세요.
환급을 늘리는 기본 점검
부양가족 등록 누락, 월세 세액공제, 연금저축·IRP 납입, 의료비·교육비 영수증은 해마다 빠뜨리기 쉬운 항목이에요. 홈택스 간소화 자료에 없는 안경 구입비, 교복비, 기부금은 직접 영수증을 챙겨야 해요. 계산 결과가 추가 납부로 나오더라도 이런 공제를 넣으면 환급으로 바뀌는 경우가 많아요.
월급에서 떼는 세금과의 관계
매달 급여에서 원천징수하는 소득세는 간이세액표에 따라 정해지고, 회사에서 80%·100%·120% 중 비율을 선택할 수 있어요. 비율을 높이면 연말정산 때 환급이 커지고, 낮추면 매달 실수령액이 늘지만 환급이 줄거나 추가 납부가 생겨요. 환급이 많다는 것은 그만큼 미리 낸 세금이 많았다는 뜻이지 세금이 줄어든 것은 아니에요. 지방소득세는 소득세의 10%가 함께 정산돼요.
자주 묻는 질문
원천징수된 소득세는 어디서 확인하나요?
급여명세서의 소득세 항목을 12개월 합산하거나, 홈택스 지급명세서·근로소득 원천징수영수증에서 확인할 수 있어요.
맞벌이 부부는 누가 부양가족을 올려야 유리한가요?
보통 과세표준 세율 구간이 높은 쪽이 공제를 받는 게 유리해요. 홈택스 맞벌이 절세 안내로 비교할 수 있어요.
결정세액이 0원이면 환급은 어떻게 되나요?
낸 세금 전액이 환급돼요. 다만 결정세액이 0원이면 추가 공제 자료를 더 넣어도 환급이 늘지 않아요.